这3个分录是审计报告附注给出的调整分录，需要调整吗？ 补提工资应付职工薪酬 借：应付职工薪酬3308.34 贷：应付职工薪酬3308.34 这样写对吗 管理费用记错二级明细这样调对吗？ 借:以前年度损益调整359499 96 贷：以前年度损益调整359499.96

王老爹家的三姑娘 追问

2019-06-11 07:59

是去年的业务做的审计，现在已经6月了，损益类的不通过以前年度损益调整来调吗

马老师 解答

2019-06-11 08:00

你只是二级明细错误  又不影响本年利润  所以不用以前年度损益调整

王老爹家的三姑娘 追问

2019-06-11 08:01

补提应付职工薪酬那个需要调整吗，还是直接就按审计报告的调，借贷方都是应付职工薪酬？

马老师 解答

2019-06-11 08:02

那个需要 借以前年度损益调整   贷应付职工薪酬    借利润分配-未分配利润  贷以前年度损益调整

王老爹家的三姑娘 追问

2019-06-11 08:06

王老爹家的三姑娘 追问

2019-06-11 08:07

损益类科目记错调整呢，借贷都通过以前年度损益调整吗，这样不是没啥意义吗

马老师 解答

2019-06-11 08:07

这个的调整和管理费用的一样  借税金及附加   借管理费用-930.45

王老爹家的三姑娘 追问

2019-06-11 08:13

应付职工薪酬那个调整：如果
借:以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬
借：未分配利润
贷：以前年度损益调整
是不是还得支付应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
但是审计报告给出的调整分录是
借应付职工薪酬3308.34
贷：应付职工薪酬3308.34
是不需要支付的只是在应付职工薪酬过一遍，这样还是像上面您说的这样调整吗

马老师 解答

2019-06-11 08:15

支不支付你查看你的账务 你的这些工资支付过没     审计报告的那个调整等于是没有调整啊  同样的东西一借一贷等于没有任何作为

王老爹家的三姑娘 追问

2019-06-11 08:20

好的

马老师 解答

2019-06-11 08:33

嗯嗯  麻烦给老师五星好评  谢谢