送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-06-03 11:59

你好 必须要开具体的明细才可以使用 不然无法抵扣的

美好的 追问

2019-06-03 12:05

美好的 追问

2019-06-03 12:05

就开这个明细,可以开专票吗?

meizi老师 解答

2019-06-03 12:50

你好 需要开具体的明细 比如说什么品牌 什么规格 日用夜用型号等 要写清楚的哦

美好的 追问

2019-06-03 12:56

老师,那就是可以开具专票是吗?

美好的 追问

2019-06-03 12:57

为啥能开专票,有合理的一个说辞吗?

美好的 追问

2019-06-03 12:57

免得有人问我同样的问题,我不懂的怎么回答呢

meizi老师 解答

2019-06-03 12:57

你好 你把明细科目开好的可以 但是你这个给员工的话 算福利费 你开专票也无法抵扣的 还不如开普票

美好的 追问

2019-06-03 12:58

对方公司拿来抵扣的

美好的 追问

2019-06-03 12:58

对方说不走福利,走劳动保护费。

meizi老师 解答

2019-06-03 12:59

你好 卫生巾这个走劳动保护费有点牵强了。。。那你就按对方要求开专票  开具体明细给对方就行

美好的 追问

2019-06-03 12:59

劳动保护费和卫生巾,感觉好牵强呀

meizi老师 解答

2019-06-03 12:59

就是呀  对方是客户 你开过去按要求开专票就行 对方到时不能抵扣 自己做转出处理即可

美好的 追问

2019-06-03 13:02

好的老师,意思就是,对方是一般纳税人,可以要求开专票,至于发票开具的内容,如果不能抵扣,对方做不做转出处理,也是对方的事情了,是吗?
我这边只要看对方是不是一般纳税人就行,是一般纳税人就可以开专票,是吗?

meizi老师 解答

2019-06-03 13:04

你好 是的 你按对方要求开发票就行  对方能不能抵扣是对方财务要做的事情; 是的 你的理解正确

美好的 追问

2019-06-03 13:06

好的老师,像对方是农行,应该是一般纳税人吧

meizi老师 解答

2019-06-03 13:27

你好  一般是的 你可以问问对方是不是

美好的 追问

2019-06-03 16:03

好的,谢谢老师。

meizi老师 解答

2019-06-03 16:10

嗯 不客气的 满意请给予评价

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相关问题讨论
你好 必须要开具体的明细才可以使用 不然无法抵扣的
2019-06-03 11:59:55
你好,可以增加一个二级科目,管理费用—防暑降温费。
2019-08-16 15:37:27
您好,可以的。管理费用-劳动保护费。
2021-12-22 10:44:28
你好,这个不属于劳动保护费的
2020-02-20 15:13:33
1、对属于职工劳动保护费范围的服装费支出,在税前列支的标准为:在职允许着装工人每年最高扣除额1000元(含)以内按实列支。 2、对属于职工劳动保护费范围的冬令、夏令保护用品支出,在税前列支的标准暂仍为:每人每年不超过20元(含)以内按实列支。 3、对属于职工劳动保护费范围的在岗职工夏季防暑降温费标准为:从事室外作业和高温作业人员每人每月160元,非高温作业人员每人每月130元。全年按四个月计发,列入企业成本费用,并准予税前扣除。 4、对上述第1、2条劳保费支出,均不得发放现金,如发放现金的均不得在税前扣除 劳动保护费的有关规定: 根据《国家税务总局关于印发<企业所得税税前扣除办法>的通知》(国税发[2000]084号)第十五条和第五十四条有关规定:纳税人实际发生的合理的劳动保护支出,可以扣除。劳动保护支出是指确因工作需要为雇员配备或提供工作服,手套,安全保护用品,防暑降温用品等所发生的支出。税法没有规定具体的列支标准,只要是企业发生的合理性的劳保支出可据实列支。 判断劳动保护费是否能够税前扣除的关键是: (1)劳动保护费是物品而不是现金; (2)劳动保护用品是因工作需要而配备的,而不是生活用品; (3)从数量上看,能满足工作需要即可,超过工作需要的量而发放的具有劳动保护性质的用品就是福利用品了,应在应付福利费中开支,而不是在管理费用中开支。 按照物业管理企业的财务管理规定:企业在从事物业管理活动中,为物业产权人、使用人提供维修、管理和服务等过程中发生的各项支出,按照国家规定计入成本、费用。 一,直接材料费包括企业在物业管理活动中直接消耗的各种材料、辅助材料、燃料和动力、构配件、零件、低值易耗品、包装物等。 二,直接人工费则包括企业直接从事物业管理活动等人员的工资、奖金及福利等。 三、间接费用包括企业所属物业管理单位管理人员的工资、奖金及福利、固定资产折旧费及修理费、水电费、取暖费、办公费、差旅费、邮电通讯费、交通运输费、租赁费、财产保险费、劳动保护费、保安费、绿化维护费、低值易耗品摊销及其他费用等。 四、实行一级成本核算的企业,可不设间接费用,有关支出直接计入管理费用。
2018-11-29 16:56:59
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