9月份收到两笔跨境人民币需要出口退税吗，怎么申报增值税

董孝彬老师 解答

2025-09-20 09:04

您好，9月收到的两笔跨境人民币，如果是出口货物挣的外汇或跨境人民币货款（有报关单、合同、发票等证明），就可以申请出口退税，退税金额按退税率×出口货物不含税价算（比如退税率13%，出口100万不含税，退税约1000000×13%=130000元）；申报增值税时，在每月增值税申报表里把这笔出口销售额填到“免抵退出口销售额”栏次（一般填附表一第16或17栏），出口环节不用交增值税，之前买货的进项税可以申请退税或留抵。如果这两笔钱不是出口货物（比如是跨境服务费且没报关单），通常不能退税，但若是跨境应税服务且符合零税率条件可能退税，否则可能免税（需备案）或正常交税；不管能不能退税，收到钱都要正常做增值税申报，跨境货物按免税/退税流程填表，非出口业务按实际业务类型申报（免税填备案，应税交税）。
先确认是不是出口货物有报关单，有就能退税和正常申报，没有就不能退税但可能要申报增值税。

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2025-09-20 09:26

如果我们是首次退税是不是退不了？

董孝彬老师 解答

2025-09-20 09:31

 您好，首次退税能退，但税务局通常会实地核查或发函确认业务真实性（如出口货物是否真实、单证是否齐全、是否收汇等），核查通过才能退，资料不全或业务存疑可能暂缓退税，不是一定退不了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 09:44

为了避免麻烦那我们首次是不是还是不要退了

董孝彬老师 解答

2025-09-20 09:59

 您好，不建议主动放弃首次退税。只要业务真实、单证（报关单、发票、收汇等）齐全，首次退税和后续一样正常办，税务局核查是常规流程，配合提供资料即可；若刻意不申报，反而可能影响企业信用或后续退税效率，如实申报并按要求准备材料最稳妥。

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2025-09-20 10:39

主要是第一次要过来看现场，现场没法配合

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2025-09-20 10:41

而且又不开发票懂吧

董孝彬老师 解答

2025-09-20 10:41

 您好，若首次退税税务局要求现场核查但无法配合（如无法提供场地、资料或接待），会导致核查不通过，退税申请会被暂缓或不予通过，建议与税务局沟通延期或调整核查方式（如延后现场、线上预审资料），若实在无法配合，本次退税可能办不成，但后续可等条件允许再重新申请，不影响企业后续退税资格。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 10:42

而且也不用开发票，所以肯定退不了

董孝彬老师 解答

2025-09-20 10:44

 您好，不一定退不了！出口退税不强制要求开具国内增值税发票，但需有出口报关单、收汇凭证、购货增值税专用发票（进项税来源）等单证。若你司是出口企业且报关出口货物（有报关单、进项发票、收汇等），即使没开国内发票，按要求申报仍可退税；但若连购货进项发票都没有，或业务不真实，则退不了。
不开发票≠退不了，关键看报关单、进项税票、收汇等核心单证是否齐全且业务真实。

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2025-09-20 15:47

一般纳税人公司转钱给小规模公司，备注的是投资款要怎么做分录

董孝彬老师 解答

2025-09-20 15:48

您好， 借：长期股权投资   贷：银行

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2025-09-20 15:48

如果又是客户又是供应商，那挂往 来是不是只挂一个就好了，如果之前用了应收账款，是不是付款也是用应收账款？

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 15:49

如果是投资款做长期股权投资不用还。。。。。如果是挂往来就需要还是吗？

董孝彬老师 解答

2025-09-20 15:49

您好，是的，这样方便 对账

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 15:51

您回答的是哪一个

董孝彬老师 解答

2025-09-20 15:52

您好，第1个 ，我回答问题时，您发信息我是看不到的，您等 我回答完嘛
不用还的，您说的股东的投资款

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 15:53

就是说如果备注是投资款做账借长期股权投次是不用还的，如果是挂往 来就是要还的对吧

董孝彬老师 解答

2025-09-20 15:53

您好，是的，是这么理解的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 15:55

那样才方便核对各自业务的情况，搅合在一起才没法对各自业务开票和发货。。。。。前面那个是不是还是分开挂 好一点啊，发货就挂应收，付款就挂应付这样分开还是好一些？

董孝彬老师 解答

2025-09-20 15:57

您好，这个看您的习惯，我们就是记在一起的，

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-20 16:07

就是说同一个单位既设置应收也可以，再开一个应付也可以是吧，或者用一个科目应收或者应付都行是吗

董孝彬老师 解答

2025-09-20 16:08

您好，是的，是这么理解的