老师，我去年有一笔房租总计25万，去年开票了，也做了收入，因为有12.5万没收回来，我今年又开了张红票收入，我这怎么做分录？然后申报税怎么填写了！

简简单单 追问

2019-05-16 13:07

嗯，对的

月月老师 解答

2019-05-16 13:10

你好，报税的收入减掉12.5万。

简简单单 追问

2019-05-16 13:10

我这月收入6万，一减负数了

月月老师 解答

2019-05-16 13:13

你好，冲掉的是以前年度损益调整-主营业务收入。不是今年的。

简简单单 追问

2019-05-16 13:14

麻烦你给我做一下分录

月月老师 解答

2019-05-16 13:19

你好
借：应收帐款-12.5
贷：以前年度损益调整
应交税金-增值税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

简简单单 追问

2019-05-16 13:22

那意思我还的交增值税税，可我去年25万税都交了

月月老师 解答

2019-05-16 13:23

你好，是增值税和所得税都交了吗

简简单单 追问

2019-05-16 13:25

嗯，对

月月老师 解答

2019-05-16 13:28

你好，你为什么要冲了呢。

简简单单 追问

2019-05-16 13:28

收不回款就红冲了

月月老师 解答

2019-05-16 13:33

你好，你先咨询一下怎么退税，特别是所得税。