老师，我去年12月份的时候没开票做了7万元的收入也申报了，今年第一季度开了10万票，这10万包括之前没开票的7万，那我这次怎么填写申报表

梅子 追问

2021-04-13 14:34

那我的账务处理不用调整吧

朴老师 解答

2021-04-13 14:36

也要负数红冲收入的哦

梅子 追问

2021-04-13 14:40

申报表上负数往哪填啊

朴老师 解答

2021-04-13 14:43

开通负数申报然后申报就行了

朴老师 解答

2021-04-13 14:43

填写在对应税率的收入栏负数

梅子 追问

2021-04-13 14:55

可以直接按差额申报吗

朴老师 解答

2021-04-13 14:58

就是按照他俩的差额来的
因为是负数
所以开通负数申报

梅子 追问

2021-04-13 15:23

怎么开通负数申报

朴老师 解答

2021-04-13 15:30

去税局开通负数申报

梅子 追问

2021-04-13 15:36

我直接把差额填上，不去开通负数申报可以吗

朴老师 解答

2021-04-13 15:43

不能
因为你是负数的

梅子 追问

2021-04-13 16:41

我是小规模纳税人，报表上都没有负数一栏啊

朴老师 解答

2021-04-13 16:47

不用有专门的负数栏
而是对应的税率栏填写负数