请问老师，我们去年有一笔未开票收入，当期正常申报税费了，今年这笔收入又退了，我记账时候把所得税也冲回了，现在申报时候怎么申报呀？

优雅的柚子 追问

2024-01-04 14:22

谢谢老师企业所得税

小菲老师 解答

2024-01-04 14:24

同学，你好
退回的时候，是做营业收入的负数，你把这个金额填进去

优雅的柚子 追问

2024-01-04 14:40

那我记账的时候记了以前年度，如果申报时候和我手里的报表就不符了，这个没问题吗？如果申报时候营业收入减少和我手里的当期报表又不一致

小菲老师 解答

2024-01-04 15:19

同学，你好
不做以前年度损益调整