老师，比如我们18年底之前预交的税款被审计调到其他流动资产-待抵扣进项税和预交增值税下了，本来我应交税费下还有留底的，但现在没有了。那我到1月开票的有销项税该怎么办呢？怎么冲呢？

老师，比如我们18年底之前预交的税款被审计调到其他流动资产-待抵扣进项税和预交增值税下了，本来我应交税费下还有留底的，但现在没有了。那我到1月开票的有销项税该怎么办呢？怎么冲呢？

答： 1、账务调整不会影响你申报表的抵扣金额 2、事实这个调整，在账务商，待抵扣进项税和预交增值税仍然属于留抵税额

老师，之前会计做的账上应交税金－应交增值税，年初有留底，今年1--9月都是销大于进，留底到9月还有，但是他1--9月都没有结转增值税，现在我接手后，10月的我交税了，也结转了，那之前九个月的怎么改？

答： 你好，有留抵税额是不需要做结转未交增值税分录的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好！请问本月红冲之前开的票，然后就存在有留底进项税可以抵扣本月的销项税额，本月销项税小于红冲的留底税额，还存在有留底下月的进项税额，请问本月分录应该怎么做？计提下月的应交税费又该怎么做分录呢？

答： 你好； 你在月末分别做 红冲分录。 然后去结转 所有明细科目即可 ； 比如 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，