3月发放2月工资的同时计提了3月工资，借：管理费用—工资贷应付职工薪酬，现在4月份做账，已经发放了三月工资，是不是借应付职工薪酬贷银行存款？ 那我们3月购买社保与公积金时，借管理费用—社保费 借其他应收款—代垫员工社保贷银行存款这笔分录在4月做账时需要借 其他应收款—代垫员工社保 贷管理费用吗？

ZB 追问

2019-05-05 18:36

我计提工资少了怎么办？

ZB 追问

2019-05-05 18:37

老师，我计提成实发工资了，应该是计提应发工资的对吗

月月老师 解答

2019-05-05 19:48

你好，是的，你需要补提工资。

ZB 追问

2019-05-06 11:14

那我4月的帐里是不是先做一笔补提3月工资 借：管理费用—工资 2000贷：应付职工薪酬 2000

月月老师 解答

2019-05-06 11:32

你好，是的，摘要写明补提3月份工资就可以了，分录是正确的。