送心意

阿文老师

职称中级会计师,初级会计师,经济师

2019-04-27 11:17

资产负债表录入是否有漏项  是否有备抵科目

微不足道…… 追问

2019-04-27 11:20

建账时试算已平衡,已做了一部分账务后发现资产负债表期初不平衡,不平衡的差额是8000,这个8000元就是应付账款的8000,因为上期期末应付账款其中一个二级科目是借方余额8000,所以在建账的时候将这个8000录入为应付账款贷方-8000,现在做完部分账务发现期初资产负债表不平衡,请问要怎么处理呢?

阿文老师 解答

2019-04-27 11:22

应付账款负数计入预收账款借方

微不足道…… 追问

2019-04-27 11:22

小企业会计准则,没有预收预付科目的,只能放在应收应付的

微不足道…… 追问

2019-04-27 11:23

现在是已经启动账套了,才发现资产负债表期初不平衡,要怎样调整?

阿文老师 解答

2019-04-27 11:25

应该有预收账款  预付账款科目

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相关问题讨论
资产负债表录入是否有漏项 是否有备抵科目
2019-04-27 11:17:24
你查看一下报表公式,应付账款和预付账款的期初数取数公式,分析填列还是取科目余额
2019-04-27 11:25:05
数据没有问题,取数的问题,可以看下资产负债表应付账款的取数
2019-04-27 11:58:18
 你好; 重新建账哈;  你重新建账的  
2022-10-11 11:57:21
期初试算平衡表不平衡,借贷方金额不一致一般有以下几种可能: 1、遗漏。漏记了某个科目的期初余额 2、金额输入错误。比如说多输入或是少输入一个0等. 3、科目输入错误,误将负债或是所有者权益科目输入资产类别,反之亦然。 处理方法: 如果只是才刚设置初始数据,并没有记账,那只需要在期初余额里寻找有误的金额或是遗漏的项目就好。 如果已经发生业务往来,进行了账务处理,然后才发现期初试算结果不平衡: 1、取消所有的记账,取消所有的审核。 2、看此时是否还是平衡,发生额及余额(包含未记账凭证)。 3、若是差额和上述试算平衡表显示的差额相符,那就是初始设置时候登录错误,在期初余额里找出差错更正就好。 4、若是初始登录没有错误,逐笔查看未记账凭证是否有问题,找出差错更正后重新审核,如果可以通过,再做记账审核等程序。
2019-07-31 17:55:26
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