老师您好，上个月货收到了，发票未开，货已打，上个月分录是借原材料，贷应付账款-暂估，本月收到发票借应付账款贷预付账款，备注注销暂估这样对吗？

Lili 追问

2025-09-26 14:05

老师必须原录冲回吗？我上边分录不可是吗？

小菲老师 解答

2025-09-26 14:05

同学，你好 
嗯嗯，是的

Lili 追问

2025-09-26 14:13

老师那我在暂估冲红的不用放发票是吧，我放在借原料里发票是吧，那我备注怎么写。

小菲老师 解答

2025-09-26 14:15

同学，你好 
嗯嗯，是的 
备注：冲暂估

Lili 追问

2025-09-26 14:18

老师我在冲红暂估的时候已经备注冲暂估，我在借原料里另起了一个凭证也是写冲暂估吗？

小菲老师 解答

2025-09-26 14:21

同学，你好 
不是，另一个写原材料发票入账

Lili 追问

2025-09-26 14:25

好的，谢谢老师。

小菲老师 解答

2025-09-26 14:27

不客气，回答满意麻烦5星好评，十分感谢！