，老师，我们是一家加工企业，在2017年的时候向供应商购入一批材料，当时未对账，也没有收到发票，到现在也已经没有办法去核对了，我现在需要冲掉这笔账应该怎么做分录呢？

，老师，我们是一家加工企业，在2017年的时候向供应商购入一批材料，当时未对账，也没有收到发票，到现在也已经没有办法去核对了，我现在需要冲掉这笔账应该怎么做分录呢？

答： 你好 你们购进了材料是需要付款的 你们付款了吗？付款了就要借方原材料等贷方银行或者现金 都发生了的业务不应该冲的

你好，老师。帮我看看这个怎么入账：供应商给我公司开的加工费发票要入账，同时我公司扣对方的质量扣款3000元，两个在同一张单据上发生。这个该怎么做分录

答： 这个质量扣款 需要开红字发票这个，你这借制造费用 加工费贷应付账款，红字发票做借制造费用加工费，负数 贷应付账款 负数， 发出商品时： 借：委托加工物资 贷：原材料、库存商品 支付加工费时 借：委托加工物资　　　　　　　　　　　 　　　　应交税费——应交增值税（进项税额）　 　　　　贷：银行存款　　　　 最终收回时：　 借：库存商品 贷：委托加工物资

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，您好，我们公司是商贸企业，卖月饼的，与供应商签受托代销合同，卖不完就退回去，预付了百分之50的款项，没有收到发票，怎么做分录阿

答： 收到商品时： 借：受托代销商品 　 贷：受托代销商品款 （2）销售时：借：银行存款 贷：应付账款 　 应交税费——应交增值税（销项税额） （3）收到增值税专用发票时： 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 　　　　　　　　　　　　　　 借：受托代销商品款　 贷：受托代销商品 　　　 （4）支付货款并计算代销手续费时： 借：应付账款 　　　 贷：银行存款 　 可以参考这个，如果你们公司是按收手续费的形式