金牌答疑老师解答

文老师| 官方答疑老师

职称:中级职称

回答数:13299个,好评数:13207

您好,您先红冲暂估,然后根据发票入账,在调整成本

2019-04-17,21:16:45

小晴天 | 会计达人

追问:上期暂已经结转成本了,要怎么调成成本?

2019-04-18,08:21:13

文老师| 官方答疑老师

就是本期调减或补增加成本

2019-04-18,10:02:09

小晴天 | 会计达人

追问:分录怎么记?

2019-04-18,11:48:37

小晴天 | 会计达人

追问:如果跨年了,除了冲红,还要如何处理?

2019-04-18,11:49:59

文老师| 官方答疑老师

暂估的时候,借库存商品贷应付账款供应商,红冲,借库存负数贷应付账款负数,补结转成本借主营业务成本贷库存商品,冲减成本借主营业务成本负数贷库存负数

2019-04-18,12:00:13

文老师| 官方答疑老师

跨年度的话,不直接用主营业务成本,而是用以前年度损益调整科目

2019-04-18,12:00:53

小晴天 | 会计达人

追问:就是红冲后,差额部分记入以前年度调整,再在汇算清缴时调整报表?

2019-04-18,12:09:24

文老师| 官方答疑老师

是的,填在纳税调整表的跨年度调整项目里面

2019-04-18,12:42:26

小晴天 | 会计达人

追问:谢谢,跨年比较麻烦,以前都做错了。

2019-04-18,12:43:28

文老师| 官方答疑老师

是的,不客气,这是我们对职责所在

2019-04-18,12:53:32


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答疑老师

文老师   金牌答疑

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文老师| 官方答疑老师

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亲爱的学员你好,我是来自会计学堂的文老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

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