集团内部子公司人员调动，前公司3月份给交了社保，现公司做3月份工资时要返还给前公司（社保比例一样），包括公积金（两公司比例不一样），现公司这个做账对吗？（数字瞎编）补计提XZ3月份社保：借：管理费用—社保 1000贷：应付职工薪酬—社保1000付前公司代缴XZ3月份社保：借：应付职工薪酬1000其他应付款（这里是计提XZ还是前公司）500贷：银行存款：1500（前公司）补计提XZ3月份公积金：借：管理费用—公积金500贷：应付职工薪酬—公积金500付前公司代缴XZ3月份公积金：借：应付职工薪酬—公积金500其他应付款（前公司）300其他应付款（XZ）200贷：银行存款（前公司）300银行存款（XZ）200发放工资时：借：管理费用——工资 5000贷：应付职工薪酬—工资 5000借：应付职工薪酬—工资 5000贷： 其他应付款（这里是计提XZ还是前公司）500其他应付款（前公司）300其他应付款（XZ）200银行存款 4000最终XZ实发工资为4000元，这样对吗？

工资欠发 个税未交分录 借：管理费用工资。贷：应付职工薪酬工资。借: 应付职工薪酬工资。贷：应交税费-个税 。贷：其他应付款。还是：--借：管理费用工资。贷：应付职工薪酬工资。借: 应付职工薪酬工资。贷：其他应付款。

答： 您好 个人所得税没有缴纳 写第二种就好了

支付工资可以做借管理费用 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷其他应付款吗

答： 少部分应发未发的可以，但是汇算清缴前必须发掉才可以，

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

计提工资、五险一金借：管理费用-工资 管理费用-保险 管理费用-公积金 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-保险 应付职工薪酬-公积金发放工资借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应付款-保险 其他应付款-公积金 应交税费-应交个人所得税缴纳保险借：应付职工薪酬-保险 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-保险 其他应付款-公积金 贷：银行存款缴纳个税借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款 对吗？

答： 您好，您的处理非常正确！