老师,以前年度开的篮子发票,然后现在来冲一部分的 问
您好,现在的话,是冲销收入发票? 答
现在还有待摊费用吗?可以先进待摊费用。然后每个 问
你好,使用预付账款替代待摊费用 答
从7月1日开始 公司认缴制改为实缴制 是真的吗 问
股东资金不充裕,就减资 答
老师,我刚收到已经代理记账公司,去年成本票都是暂 问
您好,这个的话,你可以冲销暂估,在入库 答
我想问下,就是企业的工资和社保,都是委托第三方进 问
同学你好 他们给你开的社保费发票吗 答
上月供应商退款 借:银行存款 贷:应收账款(国础)应该借:银行存款 贷:预付账款 请问这个月应该如何做账务调整?还有之前待抵扣进项税一直挂“其他应收款——暂挂进项税”这个月想调整为“应交税费——待抵扣进项税”该如何做
答: 这个月借应收贷银存,然后做一个借银存贷预付账款 其他应收款——暂挂进项税”这个是没有认证的是吗
专修发票提前抵扣做的是借应交税费贷应付账款-费用,后来来了合同,付款单,直接做借长期待摊费用 贷银行存款,本来应该做借长期待摊费用应交税费-进项税贷银行存款,但是进项税提前做了分录,我直接做借长期待摊费用贷银行存款,第二年如何调整,要用待处理财产损益吗
答: 你好,你这是价税分开来做的,第一个没有问题,你合计起来不也是借长期待摊费用, 应交税费应交增值税进项, 贷应付账款, 银行存款,那上面你前两个分录合计起来,不就是我写的这个。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
20年12月支付了21年的费用,12月收到了专票,12月做的 借预付账款 应交税费—待认证进项税额 贷银行存款,21年1月做的借费用 待预付账款。这样应该不对是吧,如何调整呢
答: 同学你好,你这样做是正确的,因为费用是2021年的,只能在2021年确认,否则就是提前确认了费用,调节了利润。不能以发票时间确认收入成本费用的。
晓沐可 追问
2019-03-15 12:34
郭老师 解答
2019-03-15 12:40