现在汇算清缴，发现之前会计有一笔暂估库存！当月暂估她当月就把库存商品结转为成本了！可是下月没查到冲销！也没看到实际库存！现在明细账显示贷方有余额！没有发票！也没有回单！

邵礼华 追问

2019-02-18 14:32

这个账目是错的！我现在想要弄成正确的！该怎么操作！ 
直接冲销掉么？

方亮老师 解答

2019-02-18 14:38

您的意思是暂估分录是错误的吗？

邵礼华 追问

2019-02-18 14:47

老师！我的意思是：现在明细账上暂估有余额！不是规定，当月暂估值下月要冲销掉，录入实际数值么？可我现在在下月没有找到冲销和实际数值的凭证！那么现在我在整理2018年度帐套！现在我想把暂估数值弄平，该怎么操作

方亮老师 解答

2019-02-18 14:51

收到发票冲销，没有收到发票不能冲销。

邵礼华 追问

2019-02-18 14:55

没有发票！那么就不冲销放在那么？

方亮老师 解答

2019-02-18 15:01

是的。祝您工作愉快！

邵礼华 追问

2019-02-18 15:02

这个跨年度了也没有问题是吗？

方亮老师 解答

2019-02-18 15:24

没有问题的。祝您工作愉快！