，在2018年12月份的挂往来挂错单位了，应该咱办？是用红字冲销吗？假如记入成本可以记入借，主营业务成本，贷，其他应收款吗？

芹菜 追问

2019-02-13 09:38

借，其他应收款，贷，银行存款

郭老师 解答

2019-02-13 09:40

借其他应收款-正确的贷其他应收款-错误的

芹菜 追问

2019-02-13 09:43

那应该怎么做呢我们是保洁公司，支付3万元的擦玻璃款，发票没开过来，老板要把这3万记入成本，要怎么做分录呢？

芹菜 追问

2019-02-13 09:47

老师？

郭老师 解答

2019-02-13 09:48

借成本贷银存

芹菜 追问

2019-02-13 09:50

那其他应收款咋处理？

芹菜 追问

2019-02-13 09:51

还是把以前做的凭证直接冲掉

郭老师 解答

2019-02-13 09:53

你是提前支付记其他应收款吗

芹菜 追问

2019-02-13 09:58

是的，因为医院没付我们钱，当时说是替医院垫付的，往来挂的医院，医院是客户，王小红是供应商

芹菜 追问

2019-02-13 10:05

老师？

郭老师 解答

2019-02-13 10:06

借其他应收款-正确的贷其他应收款-错误的做这个调整

芹菜 追问

2019-02-13 10:08

这笔钱我们已经做了收入在一月份，去年挂账时挂的医院其他应收款，现在老板要把这个其他应收款3万记入成本

郭老师 解答

2019-02-13 10:14

借成本贷其他应收款-正确的

芹菜 追问

2019-02-13 10:24

我要不要把其他应收款―医院，改成其他应收款―王小红呢？

郭老师 解答

2019-02-13 10:25

你们和谁的业务？你和谁签合同

芹菜 追问

2019-02-13 10:30

医院是付款方，王小红是我们公司要付款的，当时付款时，挂的医院

芹菜 追问

2019-02-13 10:32

是我们先给的王小红，做的分录是，借，其他应收款―医院，贷，银存

芹菜 追问

2019-02-13 10:33

现在我们确认收入又做的是，借，应收账款―医院，贷，主营业务收入

芹菜 追问

2019-02-13 10:34

目前做了只有这两笔

芹菜 追问

2019-02-13 10:35

老板要把给王小红的费用记入成本

郭老师 解答

2019-02-13 10:44

王小红是你们单位的？和这个医院什么关系

芹菜 追问

2019-02-13 10:45

我们顾的人员擦玻璃的

芹菜 追问

2019-02-13 10:45

特种行业

芹菜 追问

2019-02-13 10:47

医院是付款方，王小红是收款方，我们相当于中介

郭老师 解答

2019-02-13 11:01

医院是你们的收入，王小红是你们的成本，你们老板说的对的，你就是要确认成本

芹菜 追问

2019-02-13 11:02

前面已经做了两笔分录，应该怎么改？

芹菜 追问

2019-02-13 11:04

老师，您看一下前面发的分录，要怎么调整？

郭老师 解答

2019-02-13 11:09

借其他应收款-王小红贷银存 
借主营业务成本贷其他应收款-王小红

芹菜 追问

2019-02-13 11:14

好，谢谢

郭老师 解答

2019-02-13 11:19

不客气