按照权责发生制，当月工资没办法计提怎么处理？

小雁 追问

2018-12-15 10:33

补到下个月了行吗

玲老师 解答

2018-12-15 10:46

您好 可以补在下个月

小雁 追问

2018-12-15 11:02

补到下个月，下个月一起计提两个月的费用就高了呀

玲老师 解答

2018-12-15 11:11

把成本费用 科目用本年利润科目代替  就是把上月的结转到本年利润 就不高的

小雁 追问

2018-12-15 11:14

每月都结转的，只是下个月一起计提结转本年利润就高了

玲老师 解答

2018-12-15 11:16

我说的是把补提直接计提 时就是用本年利润科目 不用成本费用 科目

小雁 追问

2018-12-15 11:44

分录怎么做?

玲老师 解答

2018-12-15 11:47

1、计提工资、社保和公积金时:
借:本年利润（原来的损益科目换成本年利润）一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)

小雁 追问

2018-12-15 13:32

老师

小雁 追问

2018-12-15 13:33

还有一个问题?实收资本是按注册资本申报印花税还是实际投资款缴纳呢

玲老师 解答

2018-12-15 13:39

资金账本是按实收资本和资本公积之和交印花税  为了其他学员查看同类问题 不同类的问题请重新发起提问 老师再接手回复你。