总公司卖耗材，总公司先把耗材出给分公司A，由分公司A来卖出，发票还是有总公司开具，那这结转成本按总公司的进货价，还是按总公司销售给分公司A的售价？

白Bye🙄 追问

2026-03-07 11:23

对，总公司要按什么价格结转成本

郭老师 解答

2026-03-07 11:28

按总公司的购买价格

白Bye🙄 追问

2026-03-07 11:31

那还要管我卖给分公司A的价格吗，因为是有分公司代发的

白Bye🙄 追问

2026-03-07 11:42

还有我这分录怎么写呀，借：主营业务成本，贷方不能写库存商品吧，不是总公司发货

郭老师 解答

2026-03-07 12:49

不管
不写库存商品，你准备写什么？
你分公司还要做收入吗

郭老师 解答

2026-03-07 12:50

现在是分公司，相当于隐瞒了收入

白Bye🙄 追问

2026-03-07 13:29

那对于分公司怎么写分录，分公司出库了

郭老师 解答

2026-03-07 13:30

分公司不做，他没法做
不是他购入的不是他开票
他1没有付款，2没开发票他怎么做？你准备让他做无票收入吗？

白Bye🙄 追问

2026-03-07 13:58

平时有做了调拨过去

郭老师 解答

2026-03-07 14:03

再调拨回来，然后销售
分公司不做