老师，请问我们正式工10月个人代扣的保险，10月社保返还到了单位社保账户之前代垫退休人员款把那笔扣正式工10月个人代扣冲抵了不用缴纳，账要怎么做？

嗳~斯斯 追问

2018-11-10 11:50

怎么做呢？代扣个人的在工资里已经扣除了，但是实际保险用社保返还的冲抵了？

庄老师 解答

2018-11-10 12:42

你好，退休社保费退还单位出资冲减管理费用一社保费，

庄老师 解答

2018-11-10 12:42

借银行存款，贷管理费用一社保费

嗳~斯斯 追问

2018-11-10 12:48

不是到了银行，是到了社保账户里

庄老师 解答

2018-11-10 12:55

你好，退到社保费账户，缴社保费少拨款，

嗳~斯斯 追问

2018-11-10 13:12

分录怎么做？借：其他应付款贷：上级补助收入-社保返还吗？

庄老师 解答

2018-11-10 14:00

你好，你们是事业单位

嗳~斯斯 追问

2018-11-10 14:04

是的，是不是还是依旧做支出贷方是上级补助收入

庄老师 解答

2018-11-10 14:10

你好，这笔退回款好像不是上级补助，是你们缴的，社保退回

庄老师 解答

2018-11-10 14:10

你们正常缴社保费做什么分录