发现5月利润表有错，那更正申报需要更正哪些申报表？增值税是没错的，就是更正企业所得税的吗？那报表需要更正吗？具体没有在系统上线更正财务报表的界面

Arwen 追问

2026-01-12 15:31

2季度报表更正后，可能发生利润变少，这个情况是不是会出现退税？这样有风险吗？

家权老师 解答

2026-01-12 15:33

退税是在汇算的时候退税

Arwen 追问

2026-01-12 15:56

老师，是不是现在更正2季度的企业所得税申报，是要先把4季度申报才可以操作

家权老师 解答

2026-01-12 15:58

不是，需要3季度了一起更正

Arwen 追问

2026-01-12 15:59

那我是先更正3季度，然后再更正2季度？

家权老师 解答

2026-01-12 16:01

先点更正3季度，在点更正2季度，更正数字后，先提交2季度

Arwen 追问

2026-01-12 16:30

那利润报表中所得税之前计算20714.47元，然后我5月成本增多了，那所得税就变少了，但报表上也没有调改到这个位置，账系统已经结账了。那我可不可以所得税就先按以前的数据改，在12月份把这个所得税更正，然后就12月份的申报就可以了？

家权老师 解答

2026-01-12 16:32

可以的，全年累计数字正确就行

Arwen 追问

2026-01-12 16:46

我先更正第三季度企业所得税，想更正第二季度的企业所得税还是不行，是不是我第三季度财务报表提交了，就会提示这信息

家权老师 解答

2026-01-12 16:50

不能先更正第三季度企业所得税，只是先点更正，不是立即更正申报就提交