老师您好！ 我们是互联网企业 前期已经确认收入了 跨月开出的发票 该如何账务处理？要冲前期发票么？还是？

朝朝 追问

2018-11-08 16:52

8月份确认的收入 但是没开具发票 但是会计上确认收入了 报税也没有按照确认的收入报税 那跨月10月份给对方开具了发票 我该如何处理 是要红冲之前的确认收入 10月份重新按照发票入账么？

朝朝 追问

2018-11-08 16:53

是确认的无票收入 但是税上没有申报的

maize老师 解答

2018-11-08 16:58

你之前无票收入没有申报吗？那你之前冲回按你现在开票申报，还有就是你下次不要做这个，要是有无票收入你账上确定你没有申报增值税，这个查到是需要罚款，你纳税义务发生没有缴纳税款。

朝朝 追问

2018-11-08 17:21

好的 谢谢老师 还有个问题是 集团内部往来 我不会做了 有点小白了 如果总公司给分公司代垫的费用款项 借方是其他应收款 贷存款  分公司怎么做 是借费用 贷方是其他应收款 还是其他应付款？

maize老师 解答

2018-11-08 17:22

站在分公司角度是做贷其他应付款。

朝朝 追问

2018-11-08 17:23

好的 多谢

maize老师 解答

2018-11-09 09:56

满意请给五星好评，谢谢。