销售货物已收款，当月未开发票（客户暂时未要发票），账务处理上该确认收入确认收入，该计税计税，报税做无票收入处理，但是后来的月份客户又要发票了，后期又给开了发票，那么在开票的月份如何做账务处理及税务处理？

云舒云卷 追问

2023-08-30 12:36

之前做无票收入报税的当月已经记过一次收入、销项税及结转成本了，我问的是后来补开发票的当月又该怎么做账务处理及税务处理？

朴老师 解答

2023-08-30 12:46

先红冲无票收入然后再做蓝字 分录

云舒云卷 追问

2023-08-30 12:57

税务处理上呢？无票收入填负数，开票收入填正数？

朴老师 解答

2023-08-30 13:04

同学你好
对的
是这样申报

云舒云卷 追问

2023-08-30 13:40

无票收入为负数不会被预警么？

朴老师 解答

2023-08-30 13:45

这个不会的
你蓝字开票收入冲抵了不是吗