前期已经确认的工程收入，现在开具了发票账务上如何处理？

蒹葭 追问

2024-10-15 15:27

前期的主营业务收入没有区分未开票，开票，现在开了发票要怎么处理？
直接不要管吗？

家权老师 解答

2024-10-15 15:28

在摘要里边备注就是了，可以不分

蒹葭 追问

2024-10-15 15:29

增值税上不用进行处理吗？

家权老师 解答

2024-10-15 15:30

增值税按扣除重开的发票金额申报，不影响

蒹葭 追问

2024-10-15 15:34

摘要写：已确认收入开票   
            借：主营业务收入**
            贷：主营业务收入**
这样处理吗？

家权老师 解答

2024-10-15 15:35

在摘要里边写明：冲某月未开票收入，本月开票收入，

蒹葭 追问

2024-10-15 15:40

老师一般这种情况增值税是确认收入时交，还是现在开票时交？如果是在确认收放时交，那不是跟电子税务局的的数据对应不起来吗？这种情况要怎么处理？

家权老师 解答

2024-10-15 15:41

一般这种情况增值税是确认收入时交的。现在只是补开票，不影响交增值税

蒹葭 追问

2024-10-15 15:44

那万一我预估的增值税与现在发票上的有出入呢？差异如何处理？

家权老师 解答

2024-10-15 15:47

为啥会出现差异呢？总金额准确，只是补开而已

蒹葭 追问

2024-10-15 15:56

老师我现在的分录是不是要这样写才完整：
**月确认收入未开发票，本月开票收入
借：主营业务收入**
       应交税费-应交增值税-销项税**
贷：主营业务收入**
       应交税费-应交增值税-销项税**

家权老师 解答

2024-10-15 16:00

嗯嗯，可以按你的思路做