老师，我反查了一下凭证，发现也没有少扣个人社保，为何还出现负数

小叶 追问

2018-11-07 16:38

没有离职！只是九月开始扣除的个人社保费多了一些！可是我十月份付九月工资的时候按照新标准扣了个人社保费的

徐阿富老师 解答

2018-11-07 16:40

哦，那就是说查到原因了？

小叶 追问

2018-11-07 16:41

就是知道差额部分出在这里，可是为何都是没有漏扣的个人社保费，账上会显示其他应付款负数

徐阿富老师 解答

2018-11-07 16:45

你好，一般来说，社保是先交后扣。不知道你是怎么扣的

小叶 追问

2018-11-07 16:46

也是先交当月，下月工资扣回呀

小叶 追问

2018-11-07 16:48

问题就是9月社保缴费按照新的工资标准进行了调整，导致个人社保费交费数额产生了差额，但问题是九月我出的工资是八月份的，也不应该影响到社保扣的数呀

徐阿富老师 解答

2018-11-07 16:48

那就要有借方余额了啊

小叶 追问

2018-11-07 16:49

可是我现在是其他应付款-个人社保费贷方余额哦

小叶 追问

2018-11-07 16:50

现在其他应付款出现了负数

徐阿富老师 解答

2018-11-07 16:51

哦哦，你上面说是其他应付款负数

小叶 追问

2018-11-07 16:51

是的！就出现了其他应付款负数！也知道负数出自哪里，但是却不知道怎么消化它

小叶 追问

2018-11-07 16:52

也没发现是自己漏了扣社保个人部分呀

徐阿富老师 解答

2018-11-07 16:52

你好，其他应付款负数是表示其他应付款借方

小叶 追问

2018-11-07 16:54

哦！那该怎么办呀？

徐阿富老师 解答

2018-11-07 16:56

如果先交后扣，那是正常的，也就是对的

小叶 追问

2018-11-07 16:57

但是我十月份做了分录后这个其他应付款借方还是没有消掉这个哦！一直留着吗？

徐阿富老师 解答

2018-11-07 16:58

你好，你10月份扣的做进去了吗？

小叶 追问

2018-11-07 16:59

做了！10月正常按照新的工资要求扣的社保，然后出了9月份的工资也是按照新的个人社保费代扣回来了！但是这个借方数一直没变化呀

徐阿富老师 解答

2018-11-07 17:01

你好，全部都做进去那还不是一样的，都延续这样的啊，全都做了肯定都有借方余额的

小叶 追问

2018-11-07 17:01

那就一直这样反应负数下去到年底？

小叶 追问

2018-11-07 17:01

看起来怪怪的

徐阿富老师 解答

2018-11-07 17:03

你好，对的，一直这样的，你如果觉得不好，明年改为其他应收款就好

小叶 追问

2018-11-07 17:04

其他应收款？可是我并没有多收或者漏了收取呀

徐阿富老师 解答

2018-11-07 17:10

你好，不是多收少收，我是说明年换个科目。就不是负数了

小叶 追问

2018-11-07 17:11

老师的意思是明年改用其他应收款科目来做

徐阿富老师 解答

2018-11-07 17:13

你好，你是觉得怪怪的，我才这样建议你，其实用这2个科目都是可以的

小叶 追问

2018-11-07 17:14

谢谢老师！看来明年需要该科目好点了

徐阿富老师 解答

2018-11-07 17:16

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢