老师，想问下，我们买的原材料，货也收到了，但对方没有给我们开发票，如果我们没有付钱，我可以做“应付账款—暂估”但是我们已经付钱了，我怎么做账务处理可以把发票这一块挂出来，后面发票来了我再冲

老师，想问下，我们买的原材料，货也收到了，但对方没有给我们开发票，如果我们没有付钱，我可以做“应付账款—暂估”但是我们已经付钱了，我怎么做账务处理可以把发票这一块挂出来，后面发票来了我再冲

答： 你好，借原材料贷银存就可以，发票到了冲

原材料暂估：借 原材料贷 应付账款_暂估入库 收到发票：借 原材料贷 应交税费_应交增值税_进项税额 应付账款 冲暂估：借 原材料贷 应付账款_暂估入库原账是这样做的，现收到红字发票的账务如何处理（原发票已认证）?

答： 收到红字发票后，要做的是红冲下面的分录 借 原材料 负数 贷 应交税费_应交增值税_进项税额 负数 应付账款 负数

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

做原材料账务处理时，材料已入库，货款未支付（货到单未到）这种情况做了暂估应付账款，下月初做红字冲销，如果供应商过了几个月才开发票，是到开发票时再入账吗？

答： 你好， 可以先暂估，到供应商开发票过来时再冲减暂估，然后再根据发票做账。