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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-10-21 16:49

你好，上期留底税额是上个月的进项税额与销项税额的差额形成的留底税额

赏云端 追问

2018-10-21 16:58

进项税大于销项税，

邹老师 解答

2018-10-21 16:59

你好，进项税大于销项税额，就会形成留底税额的

赏云端 追问

2018-10-21 17:00

老师，销项税在贷方是什么意思？

邹老师 解答

2018-10-21 17:04

你好，就是发生销项税额的时候，因为是负债科目，发生计入贷方

赏云端 追问

2018-10-21 17:08

老师，是科目余额表里销项税额在贷方有余额，这样这个账是什么意思，这个账有问题吗？

邹老师 解答

2018-10-21 17:09

你好，没有问题，销项税额发生的时候就是计入贷方，期末余额也是在贷方的

赏云端 追问

2018-10-21 17:11

好的

邹老师 解答

2018-10-21 17:12

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好，上期留底税额是上个月的进项税额与销项税额的差额形成的留底税额
2018-10-21 16:49:07
你好，是的
2016-07-14 21:56:45
《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税﹝2016﹞36号，以下简称“财税〔2016〕36号文”）规定原增值税一般纳税人兼有销售服务、无形资产或者不动产的，截止到纳入营改增试点之日前的增值税期末留抵税额，不得从销售服务、无形资产或者不动产的销项税额中抵扣。 上述留抵税额不得抵扣销售服务、无形资产或者不动产的销项税额也即留抵税额挂账。
2017-05-02 14:29:37
那你这个可以转出不用的
2020-10-20 11:44:24
你好，是的，就是这样计算的
2020-07-01 15:48:45
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