金税盘汇总表上税额和申报增值税自动带出的应纳税额有1分钱的误差，这个怎么申报？

赵文军 追问

2018-09-18 13:55

没关系吗，如果我直接申报了，那和我账面上就有1分钱的误差，就不平了

宋生老师 解答

2018-09-18 13:56

您好！这个没办法，读入的时候就会有这个。你账上按申报的做。

赵文军 追问

2018-09-18 13:57

有人说直接申报表里修改应纳税额

宋生老师 解答

2018-09-18 13:58

您好！这个是直接读入进去的了。一般都不能改，除非你那边可以。

赵文军 追问

2018-09-18 13:59

那只能我账面上做处理吗，比如我申报的时候多付了1分，我申报结束后，再做分录 借：营业外支出0.01，贷：银行存款0.01，是这样处理吗

宋生老师 解答

2018-09-18 14:01

您好！不是的。比如你上面要多交1分钱的税你就借现金0.01 应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税+0.01 
然后缴纳的时候借应交税费 +0.01贷银行存款+0.01

赵文军 追问

2018-09-18 14:05

不是很理解这个分录，我当时已经申报并缴纳了税款，多缴纳了1分钱，那我是我银行减少了1分，多花的钱，那不就是借：营业外支出0.01，贷：银行存款0.01吗

宋生老师 解答

2018-09-18 16:33

您好！不是的。因为你这个是应交税费-应交增值税上面多的1分。你要体现在这个科目上，不然你的报表数据跟你账上不一致。

赵文军 追问

2018-09-18 17:24

那借现金好吗，本质上我没有收到现金0.01,而是支出了0.01

宋生老师 解答

2018-09-18 17:26

你好！你价税合计对了吗？还是价税合计多了1分

赵文军 追问

2018-09-18 17:45

我金税盘汇总表当月销售额是351007.39,税额是56161.17,我在增值税申报表不含税金额栏填入351007.39，应纳税额自动带出56161.18，比我账面上多了1分

赵文军 追问

2018-09-18 17:46

我直接申报扣款就多支付了1分

宋生老师 解答

2018-09-19 09:27

您好！你本质上是没有多1分，但是申报的上面有，所以建议你就按申报的来。1分钱计入哪个科目没有关系的。而且你不是银行付了吗，所以计入现在最终货币资金的金额就能对上。