老师，所得税季度申报表中，实际支付给职工的应付职工薪酬 的数据 要和个税系统对上对吧，但是个税系统和我账上的也有不同，按照个税系统来吗 个税系统的税款所属期1-12月吗 不是按照申报日期吧 是按照所属期吧 账上12月工资 在1月申报，一月做应付借方科目；如果按照账上应付借方科目来看 就是和个税系统对不上了 还有24年年终奖，25年发 25年申报 那肯定也算在25年吧

颖颖和奕奕 追问

2026-01-19 09:37

比如24年12月所属期，我要到25年1月应付借方科目；如果按照账上应付借方科目来看 就是和个税系统对不上了，没关系吗  只要按照个税系统填就可以了吗

颖颖和奕奕 追问

2026-01-19 09:38

按照个税系统 是 24年12月所属期  但是我账上看应付借方的科目是在25年1月  有个时间差了

郭老师 解答

2026-01-19 09:41

你好，没有关系的，可以的，因为你申报个税的问题

颖颖和奕奕 追问

2026-01-19 13:12

但是会计账上的借方数   和个税系统申报的 有时间差的，但是会计账上是26年1月发的 做到了1月应付薪酬借方；但是个税系统是25年12月所属期  有些老师说按照账上的  有些老师说按照个税系统的

郭老师 解答

2026-01-19 13:15

预缴，你按照系统填写，它不会有预警。如果不按照系统填写，它会提示