老师，我公司小规模，11月红冲了一张24年的发票，现在税务申报增值税不通过，要提交证明，销项税是负数,出现负数就会比对异常吗？

刘艳红老师 解答

2026-01-08 15:20

这个有可能还会查账

一地金 追问

2026-01-08 15:21

是税务系统上，要求提供佐证材料

刘艳红老师 解答

2026-01-08 15:28

就是提供合同，前面的发票吧

一地金 追问

2026-01-08 16:01

老师，增值税出现负数，比如当月有退货，为啥就必须去大厅办理还要交资料呢？

刘艳红老师 解答

2026-01-08 16:06

这个有负数，你红冲了，就冲当月的收入和税费

一地金 追问

2026-01-08 16:06

对呀，为啥就比对异常了，很正常的业务呀

刘艳红老师 解答

2026-01-08 16:07

因为你们申报了负数，所以才会这样，你们是当月没有收入吧

一地金 追问

2026-01-08 16:08

小规模收入很少，4季度没有收入的

刘艳红老师 解答

2026-01-08 16:10

这个就是因为没有收入，申报了负数，所以系统监测出异常

刘艳红老师 解答

2026-01-08 16:10

税务局才要查你们的

一地金 追问

2026-01-08 16:18

我知道，没有收入，又出现了退货。我的意思这个业务很正常，税局从哪方面考虑认为我们有异常

刘艳红老师 解答

2026-01-08 16:21

系统监测出来的，这个是系统监控出来的

一地金 追问

2026-01-08 16:32

我明白，我的意思是负数，税务那边是怎么觉得有异常的

刘艳红老师 解答

2026-01-08 16:39

就是系统监测出来的，他们要消除异常，就得你提供证明，他们要把这个解除掉

一地金 追问

2026-01-08 17:06

你根本就没回答到点上。我知道负数就会预警。为什么负数会预警？是因为怀偷逃税款？

刘艳红老师 解答

2026-01-08 18:44

负数会预警有多方面的原因，第一你们当月没有收入，第二有可能认为是虚开发票，有偷逃税款可能