老师，如果按照这个方式来确认增值税的话，只有增值税的销项税，然后在次月申报增值税的时候，不是会自动代入收入吗，如果自动带入收入，而账面又没有收入的话，是不是就形成差异了呀？

maize老师 解答

2021-06-09 09:49

不需要处理，后续这个销售货物做收入就可以

maize老师 解答

2021-06-09 17:03

这个原则是可以，但是实务中我建议你开发票还是做收入吧，要不这个后续税局会要求写情况说明，我之前听课税局老师说，税局没有查期间，先开发票，后发货可以，要是中间稽查话，这个是涉嫌虚开嫌疑，

maize老师 解答

2021-06-09 17:04

这个我还是建议开发票就做收入比较好，不是特殊行业物业公司，等这样一次收几年这样情况先开发票话

maize老师 解答

2021-06-09 17:34

好的我先回复别的学员了

猫薄荷 追问

2021-06-09 09:43

那形成差异怎么办呢？我需要解决吗

猫薄荷 追问

2021-06-09 16:56

那老师如果是12月份的预收货款，一月份才发货，这样就跨年了的差异也没关系吗？

猫薄荷 追问

2021-06-09 17:28

好的，非常感谢老师！