2025年5月已经抵扣的进项税现在要踢出来一部分要怎么更正报表以及账务处理怎么做？

清秋 晗雪 追问

2026-01-05 14:33

老师，是内部交易做进项转出， 填哪一行？

家权老师 解答

2026-01-05 14:34

23b那个栏次申报就行

清秋 晗雪 追问

2026-01-05 14:46

八月的时候红冲了一部分内部交易，这个要怎么操作？

家权老师 解答

2026-01-05 14:47

直接冲销售收入的分录就行

清秋 晗雪 追问

2026-01-05 14:49

进项税方面要怎么做呢？前期已经转出的有影响吗？

家权老师 解答

2026-01-05 14:51

进项税就是

借：原材料等 负数
贷：应付账款 负数
应交税费-增值税-进项转出 正数