老师，发工资实际是0，个税申报是社保金额，老师，发工资分录，是不是 借管理费用 ， 贷应付职工薪酬- 2. 借 应付职工薪酬 贷 其他应付款 -社保 其他应付款-公积金呢，谢谢

静～sophia 追问

2025-12-09 14:44

老师，那公积金扣款了，科目余额表是平的，那贷方 其他应付款-社保，科目余额表是有贷方余额的，实际是没有发工资，我可以 借 其他应付款-社保 贷其他应付款 -个人，您看可以吗，不可以的话，怎么平呢，谢谢

刘艳红老师 解答

2025-12-09 14:47

你们公司支付了 
借：其他应付款-社保  
其他应付款 -个人 
贷：银行存款