1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

家权老师

职称： 税务师

2025-12-01 11:35

借：利润分配-未分配利润

贷：应交税费-增值税-进项转出
所得税按无票支出，先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目，
如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。

小鱼儿 追问

2025-12-01 15:17

老师，我要不要做以前年度损益调整

家权老师 解答

2025-12-01 15:20

不需要的，账可以据实做，只是成本费用不能税前扣除，做纳税调增就行

上传图片  
相关问题讨论
你好！要看是什么原因转出
2018-03-27 16:24:30
你好，可以的，这个按普通发票入账，不做进项发票认证的
2018-11-28 14:30:48
您好！做进项税额转出 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 同时涉及到的增值税附加税费也要同步调整，税金及附加也通过以前年度损益调整科目来做
2022-03-24 11:29:28
你好，对方是失控发票吗
2019-11-13 18:20:42
你好，管理不善造成的存货损失，可以在所得税税前扣除 
2022-06-13 08:44:04
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...