企业所得税年报里有张表 职工薪酬支出及纳税调整明细表 里的账载金额 实际发生额 税收金额 纳税调整金额 这几项应如何填写?

一笑而过 追问

2025-04-30 17:01

老师，我公司帐载金额119100元，实际发生额  发放给员工只有4200元，那请问税收金额应填写多少金额？

朴老师 解答

2025-04-30 17:02

那就只能填写4200
为啥不发放呢

一笑而过 追问

2025-04-30 17:04

跟老板做的工资   或多计提的工资

朴老师 解答

2025-04-30 17:06

那这个就只能填写4200
税收金额是可以税前扣除的金额

一笑而过 追问

2025-04-30 17:10

老师  我公司业务执行费2024年全年   6088元    我在企业所得税年报表中   帐载金额填写6088   税收金额自动填写金额3652.8   调增金额自动填写金额2435.2   请问老师   ，这税收金额3652.8元是怎么计算出来的？

朴老师 解答

2025-04-30 17:10

税收金额是可以税前扣除的哦
是实际发放的金额

一笑而过 追问

2025-04-30 17:11

业务招待费  上面写错成业务执行费了   在此更正

一笑而过 追问

2025-04-30 17:18

老师  我公司业务招待费2024年全年金额   6088元    我在企业所得税年报表中   帐载金额填写6088   税收金额自动填写金额3652.8   调增金额自动填写金额2435.2   请问老师   ，这税收金额3652.8元是怎么计算出来的？

朴老师 解答

2025-04-30 17:20

收入是多少呢
这个是收入的千分之五或者发生额的60%孰低税前扣除哦
然后多的金额调增