老师，请教一下，例如应该收甲方5万，结果甲方喊开票6万给他，而实际甲方就打款5万过来，这样应该行不通是吧？

上善若水 追问

2025-04-14 15:20

文文老师，您说的不用指的是：我上述说的不可以还是指的什么意思？我在想，如果开票6万，而实际收到5万，那我开票收入6万，就才到账5万，中间差额1万岂不是一直挂账在那吗？

文文老师 解答

2025-04-14 15:28

是的，会挂账，若确认后期不付款了，可转营业外支出

上善若水 追问

2025-04-14 15:33

您的意思说做营业外支出坏账损失处理？如这样，应该需要证明材料作为支撑依据是吧？

文文老师 解答

2025-04-14 15:39

直接做，可汇算时调增处理

上善若水 追问

2025-04-14 16:03

调增时，需要坏账损失的证明材料作为支撑是吧？

文文老师 解答

2025-04-14 16:06

不需要附件，直接做分录，汇算时调增处理