老师！我们公司是建筑劳务公司是小规模的，1月份开了一千多万的发票给甲方，到现在甲方还有5百多万的款没付给我们，但是后面不知道甲方是给我们代发农民工工资还是直接打款在我们公账上，我现在剩下的这几百万该怎么做账？如果不做账这利润就是几百万就要交几百万的企业所得税

老师！我们公司是建筑劳务公司是小规模的，1月份开了一千多万的发票给甲方，到现在甲方还有5百多万的款没付给我们，但是后面不知道甲方是给我们代发农民工工资还是直接打款在我们公账上，我现在剩下的这几百万该怎么做账？如果不做账这利润就是几百万就要交几百万的企业所得税

答： 你这种情况要具体看你们公司的财务情况，如果发票给甲方开出来的是固定资产的话，可以用折旧法，把本期未付款的500多万分摊到后期几个月，然后把这几个月的分摊额放在财务报表中，这样就可以减少利润，从而减少企业所得税。比如说，本期发票开出1000多万，本期应收500多万，那么500多万就可以分摊到后期几个月，比如3个月，则每个月167万，这样就可以减少利润，从而减少企业所得税。

老师！我们公司是建筑劳务公司是小规模的，1月份开了一千多万的发票给甲方，到现在甲方还有5百多万的款没付给我们，但是后面不知道甲方是给我们代发农民工工资还是直接打款在我们公账上，我现在剩下的这几百万该怎么做账？如果不做账这利润就是几百万就要交几百万的企业所得税

答： 您好 所得税根据收入跟成本费用计算出来的 跟对方是否付款没有关系啊

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们是建筑劳务公司，甲方代付了一部分人工工资，后面又打了一笔银行款，我们应该怎么做分录 甲方代付了一部分劳务费，还有一部分劳务费没结清，甲方直接打到我们劳务公司账户了 我们给人家开了发票，这些业务分录应该怎么做？他们先代付了165000，直接发给工人的，后面又给我们公司打了198000的银行款，我们给人家开了三十多万的票 我们用打来的198000发了工资

答： 同学你好 你们开发票就做收入