老师，请问一下，1、甲方以融资贷款的方式还我司工程结算款，总计融资贷款50万，实际融资金额482291.37元，其中17708.63为利息费用，利息由我公司承担，银行未开具发票，这50万中其中有20万是甲方涂料工程专业分包回款，另外30万其中有10万是甲方另一个公司的分包款，20万是我方帮其他公司代收款，等 工程完工后要扣除一定服务费还给该公司2、前期已按工程进度给甲方开具了40万的工程施工发票，请问老师，这个50万应如何入账

芳芳 追问

2024-04-28 22:48

不是，50万中20万开票给甲方（前期已开票40万，挂的应收账款），10万开票给甲方下属单位（前期已开票，挂的应收账款），另外20万是帮别人代收的，后期要扣一定平台费还给别人，这个20万应如何挂账呢，老师

朝朝老师 解答

2024-04-28 22:59

亲，代收的20万计入其他应付款
借：银行存款
贷：其他应付款
等未来扣掉平台费时（假设3万），返还17万给他人
借：其他应付款20
贷：其他业务收入3
        银行存款17

由于是代收代付，需要签订三方协议