我们的供应商给我们的进项发票上开了包含运费的总价10000，其中运费300 。我们之前打了货款9700 ，现在对方也不要我们的运费了，我们多这300怎么做账务处理，进项税额怎么处理

我们的供应商给我们的进项发票上开了包含运费的总价10000，其中运费300 。我们之前打了货款9700 ，现在对方也不要我们的运费了，我们多这300怎么做账务处理，进项税额怎么处理

答： 您好： 按发票记载的进项税金额入账，可以抵扣的话记入”应交税费——应交增值税（进项税额）“，300记入财务费用。

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我们是零售企业，我们卖出一样商品，然后付款给供应商，供应商直接叫货运公司发货给客户，客户从我们这里买商品是含运费在里面的，我们开票给客户的内容是商品名称，我们没法单独在发票上开运费给客户(没有这个营业范围)，也不想体现运费在发票上，因为这个不想给客户知道我们卖出的商品其实是含了运费在里面的，我们付款给供应商也是含运费的，相当于我们是代收代付运费，然后供应商又从我们这里代收代付运费，但供应商开票给我们是不含运费的，请问怎么处理啊，怎么做账

答： 你好！运费你们没有取得发票是吗？收你的钱包括商品价格和运费，实际供应商给你们开发票只有商品价格吗？如果是这样运费部分也计入商品成本，汇算清缴时这一部分按未取得合规发票处理调增利润就可以