我们之前卖酒给对方，并开具了发票6000（包含运费1000），然后运费发票寄给对方，但是对方回款只愿意回5000，现在我们这个1000的款无法收回，现在怎么处理？

小白 追问

2020-11-18 15:30

我们把运费已经开在货款里面让对方承担，但是对方不愿意承担，所以有可能成为烂账，去年的。那是不是应该借：营业外支出 贷：应收账款  我们之前没有计提坏账.

meizi老师 解答

2020-11-18 15:38

你好 那你就走坏账处理。 你们是小企业会计准则的话    可以这样来处理    借：营业外支出 贷：应收账款 

小白 追问

2020-11-18 16:34

到年底汇算清缴再调增是么？

meizi老师 解答

2020-11-18 16:36

你好  是的。 汇算需要调整的   

小白 追问

2020-11-18 16:47

后面做账附近可要搞个什么格式的说明，领导签字吧？

meizi老师 解答

2020-11-18 16:50

你好      你可以 内部做账这样 。但是税务局是不认可的 

小白 追问

2020-11-18 21:17

我知道税务局不认可需要汇算清缴调增，我意思是我平时做账时就直接做分录，后面不需要附件么？

meizi老师 解答

2020-11-18 21:56

后面这样的情况，写情况说明老板签字做营业外支出处理

meizi老师 解答

2020-11-18 21:56

做附件在凭证后面！不然你没有依据

小白 追问

2020-11-19 14:44

那写情况说明怎么写呢？

meizi老师 解答

2020-11-19 14:51

你好  你自己用一个A4纸或者用文档描述好情况  打印出来让领导签字就行了。