老师 您好 我们刚把结完24年的账 又来了几张24年的发票 这个我们需要更正报表 入下账吗 怎么操作呢老师

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-17 09:24

可以入账到25年用以前年度损益入账  然后到汇算清缴的时候 调减吗

家权老师 解答

2025-01-17 09:29

用以前年度损益入账，还是得更正24年的年报，不然那个成本费用就不能税前扣除

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-17 09:36

老师  我们汇算清缴完成后  财务报表会变成新的   我们是不是要把24年上传的财报 重新修改成最终版本的呢

家权老师 解答

2025-01-17 09:37

是在汇算前就要更正正确的报表，再做汇算

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-17 09:42

恩  这次我们更正24年的报表  更正季报   我们想问的是明年我们可能会有招待费调增的情况   或者信用减值损失调增的情况   等汇算清缴完成后  我们那个上传的24年资产负债表 财报 是不是重新再更正成汇算清缴后的最终的报表数据

家权老师 解答

2025-01-17 09:46

是的需要更正的，所以汇算前要把能取得发票都取得，不然后期就麻烦

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-17 15:09

有的老师说 我们可以用以前年度损益调整科目入账到25年 然后在做24年汇算清缴的时候调增就可以   那我们怎么操作才可以呢

家权老师 解答

2025-01-17 15:12

你做账做到25年没问题的，关键是汇算的前要追溯调整上年的报表，按更正后的报表做汇算

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-17 15:15

如果做到25年  用以前年度损益调整科目入账  等做回算的时候会调增栏里面调增数据

家权老师 解答

2025-01-17 15:16

不是汇算表里边调整，只是先更正财务报表。按更正后的报表做汇算

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-17 15:19

那咋做呢  是在已出具的利润报表费用那里加上未入账的费用   重新计算利润总额   按照新的利润表去填写汇算清缴数据  是这个意思吗

家权老师 解答

2025-01-17 15:22

是的，视同上年正常做了那个费用。