1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

家权老师

职称： 税务师

2026-04-21 16:47

是的，哪个必须要更正上年的账，然后重新做报表申报才行

SMY 追问

2026-04-21 16:54

所得税申报表也要更正申报吗

家权老师 解答

2026-04-21 16:59

是的，所有都要更正的了

SMY 追问

2026-04-22 09:26

更正了25年的增值税申报表是不是26年已经申报的增值税申报表也要更正申报？

家权老师 解答

2026-04-22 09:29

影响到后边交税的情况就得更正

SMY 追问

2026-04-22 09:31

什么情况下会影响到后边更正

家权老师 解答

2026-04-22 09:32

看申报表比如12月的留抵税，还有应交税，都会影响1月

SMY 追问

2026-04-22 09:37

那就是无论有留抵的还是补交的，更正后应交税额都会有变动，那就是都要更正26年已经申报的增值税了？

家权老师 解答

2026-04-22 09:38

是的，就是那个意思的，对比12月底和1月初的数字前后数据就知道了哈

SMY 追问

2026-04-22 09:45

老师，所得税能不能不更正申报，我们还没有汇算清缴，能不能等到汇算清缴时调增申报

家权老师 解答

2026-04-22 09:47

不行的，季度申报要跟年报一直

SMY 追问

2026-04-22 09:49

那工作量很大的，反结账更正后再结账会不会影响26年的账务数据

家权老师 解答

2026-04-22 09:51

不行，必须要一致才能通过

上传图片  
相关问题讨论
是的，哪个必须要更正上年的账，然后重新做报表申报才行
2026-04-21 16:47:28
您好， 是的，就是你说这样的
2024-03-09 13:01:38
需要的 在免税项目最后一行填写
2020-10-12 10:56:02
你好在第十栏填写不含税的销售额， 免税税额等于第十栏的金额乘以3%， 附加税零申报。
2022-01-15 11:21:03
增值税申报表是指纳税人在每一期报税期限内根据相关税收征收法律、法规要求填写的税收申报表，主要用于纳税人申报当期应纳税款额及通过各种扣除抵减的税收减免额，以便税务机关核实纳税人当期应纳税款额。 申请增值税留抵退税的纳税人在填写增值税申报表时，需要先填写抵减项目栏，具体来说，首先在销项税额抵减栏填写本期应纳税额，然后在进项税额抵减栏填写本期可抵减进项税额；最后在留抵税额抵减栏填写本期可留抵退税额，即可抵减上限，即本期应纳税额减去可抵减进项税额的差额。 此外，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十八条的规定，纳税人应当在报送税务机关指定的会计凭证或者其他用于证明减免税额的凭证时，提交适当的书面申请，申请书应当包括纳税人的情况、减免税额的种类和数额以及相应的证据等内容。 拓展知识：增值税留抵退税是指纳税人缴纳的本期增值税较上一期累计应纳税额多出部分，经税务机关审核后，将多出部分退还给纳税人的税收减免形式。
2023-02-27 15:29:19
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...