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跨月红字发票的账务处理怎么做
精选回答
对于销售方来说，开具的跨月红字发票，需要冲减之前蓝字发票的分录，其分录为，
借：应收账款（负数），
贷：主营业务收入（负数），
应交税费—应交增值税—销项税额（负数）。
对于购买方则需要将对应的进项税额转出，其分录为，
借：应付账款等，
贷：原材料等，
应交税费—应交增值税—进项税额转出。
扩展知识：
5. 发票查询
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报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师，客户的发票跨月开错了，已经给他换了新的发票，旧票红冲了，这个月我做账的话，是需要把客户的旧发票，红字发票，两个发票贴一起吗？
答： 你好，要的呢，因为跨月了，错误的发票上个月也做过账了呢，这个月就要这样做
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