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暂估固定资产后收到发票时怎么做账
精选回答
发票到时，按发票金额调整以前的暂估金额：
借：固定资产-××，
贷：固定资产-暂估固定资产，暂估金额小于发票金额时，差额贷记""应付账款"";
暂估金额大于发票金额时，差额借记""应付账款""。
如果以前已计提折旧，那已提折旧不再进行调整。按固定资产的账面价值、预计尚可使用年限及预计净残值重新计算以后每月应提折旧。
扩展知识：
5. 发票查询
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固定资产清理会计分录是什么 问
1、先将固定资产转为清理： 借：固定资产清理 ， 累计折旧， 贷：固定资产。 2、取得清理收入： 借：银行存款， 贷：固定资产清理 ， 应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出： 借：固定资产清理， 贷：银行存款。 4、结转清理净损益： 借：资产处置收益 ， 贷：固定资产清理（或相反分录）。 答
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相似问题老师好，固定资产暂估转固时借：固定资产，贷在建工程和应付账款-暂估转固，发票陆续到以后怎么做账？
答： 如果说你后面的发票和这个资产的金额没有差异的话，就不用调整就是说，可以直接作为原始凭证附在后面就可以。如果说有差额，首先是需要将之前的分录冲红，然后在做正确的分录处理。
老师，你好，请问固定资产暂估入账时做分录，借：固定资产 （不含税） 贷：应付账款 专票发票收到后怎么做账
答： 借：固定资产 （不含税） 贷：应付账款 。这个分录用红字冲回
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
固定资产发票没有到，固定资产暂估入账时多暂估了，当时是这样做的，借：固定资产 2.02 贷：应付账款-暂估 2.02，税额没有暂估.现在发票开来了，是增值税专业发票，无税金额2，税额0.2请问现在要怎么做账啊！
答： 同学你好 原分录负数红冲暂估的 然后按照发票金额入账
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