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我十月份开的发票，当时是小规模，12月变更为一般纳税人，10分的税款没有交，1月份申报时，缴纳增值税，所得税时怎么写分录，原来没有把应交增值税转到未交增值税
1/787
2018-03-01
请问老师，小规模纳税人计提税费时候会计分录是不是借:应交税费_应交增值税
贷:应交税费_未交增值税呢
8/512
2021-11-12
老师，月底有未交增值税的时候做了 借：应交税金--应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税金--未交增值税
交税的时候直接 借：应交税金--未交增值税 贷：银行存款 现在应交税费--销项税额 和应交税费--转出未交增值税有余额 跨年了 怎么做平呀？
3/298
2022-03-03
缴纳上月增值税为什么用本期已交这个三级科目啊？为什么不直接用上月计提的应交增值税未交增值税啊？
1/870
2016-08-04
为什么小规模纳税人，好多都是应交税费-未交增值税
2/1170
2017-03-23
如果上期增值税有留抵 本月抵扣 是不是要做一笔 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
3/632
2021-12-22
计提增值税科目是应交税费-未交税金，缴纳时科目在应交税费-己交税金，如何销帐？还是总是在这两个科目挂帐中？
1/987
2019-06-10
我这个月的进项税额大于销项税额，月末增值税结转时，应交税费-应交增值税-转出未交增值税在借方，然后我又做了一笔分录，借应交税费-应交增值税-未交增值税，贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税，留底的在应交税费的借方反映对吗
1/1046
2018-02-08
本月银行代扣纳税申报的的增值税款，我做会计分录时是 借：应交税费-已交增值税 还是未交增值税？
1/642
2017-11-24
老师，我想请问我6月应缴增值税6万，用进项抵扣5万，还有1万未缴。我的会计分录应该是：借：应交税金-应交增值税60000。贷：应交税金-进项税金50000，应交税金-未交增值税10000。下个月缴纳税金的时候就是。借：应交税金-未交增值税10000，贷：银行贷款10000。对吗？那附加税金怎么做？
1/493
2020-07-07
请问老师，月底结转增值税是这样吗？借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷：应交税费-未交增值税
下月交的时候 借 应交税费-未交增值税 贷银行存款
另外请问老师，税控盘抵税，是借管理费用 -480 贷 应交税费-应交增值税-减免税额款 那请问这个转出的未交增值税 金额要减掉480吗？我真这样转出 在应交税费 未交增值税 有贷方负数余额
1/841
2019-05-30
小规模去年12月份的账做账时把应交纳的增值税做了结转和一般纳税人一样的处理，借：应交税费—转出未交增值税 贷：未交增值税 这个还需要调整吗
1/1202
2021-02-24
结转增值税为啥要这样啊 ？我觉得应该是 借 ：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷： 应交税费-未交增值税，下个月 借：应交税费-未交增值税 贷 ：银行存款 。我搞不明白图片的操作原理
1/1160
2021-09-02
建筑业结转增值税，结转增值税是按第一种借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税，还是所附图这种
2/765
2017-03-16
老师，我们建筑行业一般纳税人，现在确定一下我这做账对不对，第一情况就是：发票已开，税还未去劳务地预缴的情况下。我做账：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-应交增值税-销项税额，然后月底做：借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交增值税-未交增值税，等实际交纳时，就是借：应交增值税-未交增值税 贷：库存现金 第二种情况是，票开并且当月税也去劳务地缴好了。那就直接是：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-应交增值税-销项税额，然后，借：应交税费-应交增值税（已交税金）贷：库存现金
1/853
2016-05-18
老师，小规模纳税人缴纳增值税的会计分录，是借：应交税费应交增值税，还是，借：应交税费简易计税？
2/524
2022-04-11
老师，小规模纳税人缴纳增值税的会计分录，是借：应交税费应交增值税，还是，借：应交税费简易计税？
1/425
2023-03-13
老师，一般纳税人，如果本月进项大于销项，第3项那个分录应该怎么写？借：应交税费_未交税费 贷：应交税费_应交增值税（转出未交增值税）是这样吗？
1/418
2020-08-07
缴纳增值税的分录对吗？借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款
1/1874
2019-03-28
"现代服务业，销项1000，进项500，进项税额加计抵扣税额50。
月末结转分录：
借应交税费-应交增值税-销项税额1000
贷应交税费-应交增值税-进项税额500
应交税额-未交增值税500
实际缴纳：借应交税费-未交增值税500
贷银行存款450
营业外收入50
是这样做的分录吗？"
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2023-03-15
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