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之前会计出错账了，导致“应交增值税-销项税额”余额3522.81。其实增值税交纳是正确的。这个数是历史遗留问题，结转的时候出的错误。现在怎么写分录能把这个“销项税额”余额变成0，又不影响到未交增值税的数值。
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2019-02-12
年报的应交税费的披露申报表里的增值税期末账面余额和年初账面余额怎么填？
2/1826
2018-04-09
异地预交增值税月末转入未交增值税借方，那么未交增值税借方就有余额了，年末需要结转调平吗
1/1206
2020-01-08
平时各月不结转可以，但年底是需要结转的，要结平“应交增值税’‘的各明细科目： 结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 根据“应交税费——应交增值税——转出未交增值税”科目差值，转入“应交税费——未交增值税”科目借或贷。如果“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为当年留抵的进项税额；如果贷方有余额
1/2269
2016-03-09
一般纳税人 增值税月末需要计提结转吗？也就是问科目余额表上进项 销项税科目是不是全都转平 无余额 转入未交增值税科目？最后实际缴纳都走未交增值税科目？
1/1311
2017-02-08
老师，计提结转的增值税比实际缴纳的少，如何补记提，还有年末增值税余额如何结转，余额结清别那么大，
预交的增值税可以直接借：应交税费—已交税金 贷：银行存款吗
1/526
2021-01-12
您好，老师。我是汽修厂的，增值税小规模纳税的季报起初余额好的期末余额怎么算
1/541
2019-07-01
增值税借方余额1.01元和城建税借方余额2.07元怎么做账务处理？应结转到哪个科目？
1/744
2019-10-15
我们是物业公司，刚成立不久。水费按差额征收增值税，但是因为目前没有加价，所以收入小于成本，应交增值税是借方余额，当地税务局说水费借方增值税不能抵主营业务收入增值税的贷方余额，那期末我的水费借方应交增值税怎么结转
1/723
2018-01-09
之前会计出错账了，导致“应交增值税-销项税额”余额3522.81。其实增值税交纳是正确的。这个数是历史遗留问题，结转的时候出的错误。现在怎么写分录能把这个“销项税额”余额变成0，又不影响到未交增值税的数值。
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2019-02-12
老师我2019年销售税额是45000进项税额是37000 做了笔借：转出未交增值税8000 贷：未交增值税8000，银行扣款时借：未交增值税 贷 ：银行存款 就平了，但销售税额，进项税额，转出未交增值税到下年余额还咋
1/574
2020-07-20
异地预缴的税额比开票的多0.01，怎么调整呢？增值税报表四期末余额0.01
1/1372
2020-08-04
请问老师，增值税报表上的期末留抵税额 ，如果从科目余额表上看的话，应该等于哪个余额呢
6/2234
2021-06-13
老师好，应交税费-应交增值税-进项税额和销项税额 是不是都应该没有余额，转到 应交税费-应交增值税-转出未交增值税，再由 转出未交增值税 转到 应交税费-未交增值税 是这样的吗？谢谢
1/414
2021-10-21
老师请问下，月末，税费结转后，应交税费-未交增值税借方余额表示什么意思？月末，税费结转后，应交税费-未交增值税贷方余额表示什么意思？
1/247
2021-03-13
我单位上年度有一个月申报报表时，进项税额输错，输在后面即征即退栏里，因为一直有留底，也未注意，现在导致我账上应交增值税余额和申报表不一致，怎么办
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2020-07-04
公司是销售房子的，在应交税费-增值税这个科目下设了两个科目1.预缴增值税（已经上缴给国税的），还有一个是2.应交增值税（给客户开发票上的税额）现在预缴的增值税的余额更大，也就是这个科目，贷方有余额，出现这问题正常吗？
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2019-04-06
自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。
老师请问一下 这个规定 我服务业的 月销售额超过15万 是全额缴纳增值税是吗 还是免15万 其余的缴纳增值税，
比如 我这月收入 30万 是30万 全额缴纳增值税 还是 30-15 余15缴纳增值税
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2021-11-09
应交税费―应交增值税―进项税额 跨年了之后有余额需要转出吗
1/1426
2019-01-04
请问一下， 借：应交税费——应交增值税（进项税额) 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 最后这两个科目都有余额的吗
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2023-03-15
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