之前会计出错账了，导致“应交增值税-销项税额”余额3522.81。其实增值税交纳是正确的。这个数是历史遗留问题，结转的时候出的错误。现在怎么写分录能把这个“销项税额”余额变成0，又不影响到未交增值税的数值。

羚月 追问

2019-02-12 13:08

您说的对，之前会计没有转出，都堆在销项，进项里 。是转出出了问题。因为是以往的错误了，现在更正的话，影响增值税的正确数。请问老师，这个怎么改。

郭老师 解答

2019-02-12 13:24

借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-应交增值税-进项 
借应交税费-应交增值税-销项贷应交税费-应交增值税-转出未交

羚月 追问

2019-02-12 13:28

老师，现在问题是，每个月交的增值税，未交增值税，这个科目余额是对的。只是长时间以来，这个科目的数，都不是由销项和进项转过来的，之前会计算出来直接出的分录。我现在想把销项进项的数都清零，但是余额3500多，不能往未交增值税转，转了反而影响了正确的交税数，我想问一下老师，可以怎么调整

郭老师 解答

2019-02-12 13:35

留底是吗？现在的问题是我不知道你哪里做错啦。之前问你说进项销项没有结转，不是已经给你做了结转的分录。