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上个月留抵税额87384.55，这个月销项税额56060.31，进项税额51371.86，这个月底结转分录:借:应交税费-应交增值税-销项税额 56060.31 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 56060.31 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 51371.86 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 51371.86 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 4688.45 贷:应交税费-未交增值税 4688.45 这样对吗？
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2019-01-08
税盘费用抵减增值税（为什么交完税后未交增值税会有借方余额900）
（1）购入借管理费用900，贷现金900
（2）抵减借应交增值税-减免税款900 贷管理费用900
（3）结转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税
（4）交税，借未交增值税 贷银行存款
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2021-12-17
本期未产生收入，本期预缴增值税，1万元。分录怎么写？缴税时是按。借应交税费-预缴增值税。还是借应交税金-应交增值税-已交税金。还是其他分录？
1/695
2018-10-12
老师 为什么有些课件 缴纳上月税金 是 借:应交税费-增值税-未交增值税 贷现金银行存款 有些又是 借:应交税费-已交税金 贷现金/银行存款呢
2/596
2016-07-20
当月计提的科目，是借：应交税费-未交增值税（简易计税） 贷：应交税费--预缴增值税（简易计税）。下月申报缴的时候是借：应交税费--预缴增值税（简易计税） 贷：银行存款 就这样做分录吗
1/1224
2018-06-12
考试，结转增值税是不是下面这样做分录的：销项大于进项，借：应交税费～应交增值税～销项贷：应交税费～应交增值税～进项 贷：应交税费～转出未交增值税 然后 借：应交税费～转出未交增值税 贷 应交税费～未见增值税
1/467
2017-03-08
你好，请问，小规模纳税人，可以将应交税费-应交增值税（销项税），直接转入应交税费—未交增值税吗
1/1907
2019-10-14
这个转出未交增值税一直放在借方吗24.39？什么时候冲平，预缴增值税冲平了其他的可以冲平吗
1/835
2017-12-23
借：应交税费——应交增值税 贷：应交税费——未交增值税 是要不要交增值税的？
3/928
2021-08-11
小规模纳税人会涉及应交税费—未交增值税科目吗？
1/3580
2020-03-02
老师好，销项30万，进项20万，加计递减1万，缴纳增值税9万，怎么分录？ 借 :转出未交 10 贷 未交增值税10 借 未交增值税 10 贷 银行 9 其他收益 1？
1/1287
2020-06-13
借:应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷:应交税费—未交增值税，这笔分录在什么情况下作啊
1/4587
2018-09-28
老师，应交税费/未交增值税借方余额2.48万，应交税费/应交增值税借方余额2.31万，应交税费/应交增值税/销项税额贷方余额19.9万，应交税费/应交增值税/进项税额借方余额22.2万，增值税按时缴纳，不欠税，以前不知道要每月结转，现在可以调整吗，应该怎样转平？
3/495
2021-01-14
请问建筑工程 一般计税 异地预交税款时扣除分包款缴纳增值税。请问计提和实际差额部分怎么入账？开票时 借：应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-未交增值税 异地预交时：借 应交税费-未交增值税 贷 银行 ；分包差额部分：借应交税款-未交增值税 贷 营业外收入-税收减免？
1/642
2022-04-11
一般纳税人使用征收率计征增值税，我做分录：借：应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交增值税-未交增值税，缴税的时候填：借：应交增值税-未交增值税，贷：银行存款
这样做对吗
1/1727
2019-10-25
假如进项9万，销项10万，分录这么做对吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额10万 贷：应交税费-应交增值税-进项税额9万 应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万。 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1万 贷：应交税费-未交增值税1万
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2020-07-10
进项税加计扣除
如果当月只有进项税，我能这样做吗
借应交税费-增值税加计扣除
贷其他收益
借：应交税费-转出未交增值税
贷：应交税费-增值税加计扣除
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-转出未交增值税
直接放在未交增值税，做留底呢
1/2032
2019-10-11
这个月的进项税大于销项税，也需要做转出未交增值税分录吗？分录是：借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税贷：应交税费_未交增值税对吗：
1/1059
2018-08-03
公司季度申报时，应纳税额所得额不超过三十万，享受免征增值税，记账时，是需要这样写分录吗
借：应交税费-应交增值税
贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：政府补助
1/1133
2019-10-09
当月销项大于进项要计提缴纳增值税会计分录借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税 （销项税额-进项税额）贷：应交税金——未交增值税 （销项税额-进项税额），那转出应交税金——应交增值税——转出未交增值税科目会一直有金额在账上，这个科目需要冲吗？怎么冲？
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2019-02-25
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