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请问王老师，小规模的是小规模，8月份金税盘一起是820，8月份应交增值税刚好是300，，借应交税费-应交增值税300 贷营业外收入300，未抵扣完的金税盘服务费330不需要结转是吗？9月份抵扣的时候直接登，借应交税费-应交增值税520 贷营业外收入520因为应交的增值税是700，能这样操作吗
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2015-10-26
劳务派遣 小规模公司，在支付给派遣员工工资的时候，借：主营业务成本 借：应交税费-未交增值税 贷:银行存款。 但是这税费我还没交呀。在期末的时候怎么交呢、
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2020-01-03
老师，我看以前会计支付金税盘服务费是做借应交增值税-未交增值税280 贷银行存款280这是为什么
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2020-03-12
老师，问一下增值税税负等于应缴纳增值税除以营业收入吗？这个营业收入包括其他业务收入吗
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2020-07-06
请宋老师解答问题，建筑劳务公司，是一般纳税人，5月份有个项目，简易计税备案，清包工，开普票3%。在6月份也交过税了，但是到7月份时对方说不行，要给他说开专票，7月份开了与5月份一样的负数普票，红冲了， 7月又开了3%的专票,。申报时报表填写错误，，有多交了407.74的增值税，，第一个业务是简易计税，，12月份有个小项目，，开普票10%，一般计税，，就是这个简易计税的增值税的，，，要申报，先去税局抵税，在扣款，就是不知道这个抵扣分录怎么写？之前的分录是，，借：应交税费407.74 帒：银行存款，，还有一个分录借：多交增值税：借：应交税费--简易计税407.74贷：银行存款407.74，
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2019-01-05
老师，我们是小规模纳税人，做账软件必选三级科目，账务处理借：主营业务收入 贷：应交税费一应交增值税一销项税额 免交时 借：应交税费一应交增值税一销项税额 贷：营业外收入一减免税额 这样行吗？
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2020-03-12
劳务分包，简易计税。合同额940万，又转包给第三方，900万，可以差额征税吗。如果可以，预缴增值税（940-900）/1.03*3%，之后机构所在地不需要在缴纳增值税了吧。
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2018-11-26
老师，请问收到负数发票怎么做分录呀？之前蓝字发票做的分录是 借：劳务成本 借：应交税费-待认证进项税 贷:应付账款 （这个票现在已经认证抵扣了，抵扣时做了分录 借：应该税费-应该增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税）
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2022-04-22
这个提示不能增加科目吗？这个小规模缴纳增值税是不是应交税费_应交增值税，
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2018-05-23
搞不明白结转增值税，什么借应交增值税转出未交增值税，应交税费进项税额转出是什么意思，怎么计算的
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2016-07-11
购置增值税税控系统专用设备抵减增值税分录怎么做？借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-补贴收入 对吗？
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2018-12-13
请老师解答一下：劳务报酬20000万元以下劳动者无需代开发票给企业，依据是未超过增值税起征点。不理解
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2022-02-11
小规模纳税人月末应交增值税结转未交增值税吗？
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2020-04-16
缴增值税小规模纳税人，借方增值税应该选哪个啊？
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2018-11-03
请问本月1日认证勾选上个月的发票时，做的是分录是：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税额吗？
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2020-09-01
代开专票弱电工程施工的劳务费应填写什么货物或应税劳务、服务名称可以过审核
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2020-11-17
是小规模纳税人单位签合同金额是47400 去税务局代开增值税专票是1380.56给对方 这时我的分录 分两笔借：应收帐款贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税） 借：应交税费-已交税金 贷：银行存款 对吗？
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2017-07-30
于2019-07-18,14:03:57 发布 22次浏览
85.A劳务派遣公司（以下简称A公司）为增值税一般纳税人，与B公司签订劳务派遣协议，为B公司提供劳务派遣服务。A公司代B公司给劳务派遣员工支付工资，并缴纳社会保险和住房公积金。2018年2月，A公司共取得劳务派遣收入66万元（含税），其中代B公司支付给劳务派遣员工工资26万元、为其办理社会保险18万元及缴纳住房公积金10万元。A公司本月购进一批办公用品，并取得增值税专用发票，注明销售额5万元。增值税专用发票本月已经认证相符。A公司如选择按差额计税，那本月购进一批办公用品的增值税能不能抵扣？这个又怎么计算？谢谢！
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2019-07-18
老师，将自产委托加工的货物用于非应税项目 视同销售，怎么理解呢？能用大白话 说下吗谢谢
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2024-08-17
老师，将自产委托加工的货物用于非应税项目 视同销售，怎么理解呢？
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2024-08-17
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