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税局发通知说的2022年累算调整是指调整什么？
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2023-01-10
在旅游业成本确认原则中，讲到，在成本不能及时入账，实物中按权责发生制，先行结转成本，以实现收入和成本的配比原则，待最终结算金额确认时再调整成本，如果结转的成本大于最终结算金额，这里调整成本是如何调整的呢？反之，怎么调整呢？
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2018-09-08
我们公司是人力资源公司，账载的职工薪酬一年有几百万，都是外包和劳务派遣代发的工资，那我填写所得税汇算清缴《职工薪酬支出及纳税调整明细表》也是根据账载的金额，填写几百万吗？
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2021-04-12
老师，你好，我想咨询一下，申报2019年企业所得税，《职工薪酬支出及纳税调整明细表》工资薪金支出这一栏，账载金额、实际发生额、税收金额怎么填写？
2019年末，应付职工薪酬-工资，借方金额：465381.24，贷方金额：591863.06，贷方余额126481.82是计提2019年12月份的工资，在2020年1月已经发放了的。
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2020-04-30
所得税汇算清缴纳税调整明细表，我公司取得发票抬头是个人的名字，这种发票应该在哪行填写调增数据
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2020-05-19
你好，固定资产清理后，在企业所得税清缴汇算时，资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表如何填写。
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2022-04-23
无形资产摊销和长期待摊费用如何填列在所得税年报里的资产折旧、摊销及纳税调整明细表？账载金额是填原值吗、本年折旧、摊销是填摊销账户的本年累计贷方发生额吗？累计折旧、摊销是填摊销的期末余额吗
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2019-03-20
A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表,固定资产原值是电子设备24,480.87，2019年计提了累计折旧2,584.08，少计提了2584.08，怎么填写企业所得税的汇算清缴？应该分别填写到哪行哪列
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2020-05-09
我想咨询一下，就是所得税年报中填固定资产折旧、摊销纳税调整表的时候。如果本年有固定资产清理，那资产账面价值和本年折旧是应该包括清理资产冲销掉的原值与折旧吗?如果包括冲销资产原值与折旧，那么折旧金额与费用中的折旧金额不符，如果不包括冲销资产的原值与折旧，那么固定资产的期末账载金额与账表不符
我不知道应该如何填写，还请老师指教
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2019-05-20
老师。所得税汇算清缴填写表A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表时，各类基本社会保障性缴款是只填写公司承担的部分还是包括替员工代缴的？
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2019-04-30
企业所得税汇算，小公司，没有固定资产，那105080固定资产折旧摊销情况及纳税调整明细表还要勾选上吗？表单
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2022-03-26
老师，您好！我想请教您一下，所得税汇算清缴表中的A105030表投资收益纳税调整明细表里的处置收益里面的会计确认的处置收入里包含了本金和利息吗，还是只是利息部分，如果只是利息部分那么是不是处置投资的账面价值既是0了。我们公司购买了理财产品，本金100万，取得了利息3万，回本付息的，请查看附件，谢谢！
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2022-06-08
请问老师，计提足完的固定资产，但是还在使用的，还需要在所得税汇算清缴年报中资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)体现出来吗
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2022-05-12
企业所得税汇算，职工薪酬支出及纳税调整明细表-- 长期待摊费用
现在的办公地方是，老板朋友借用的，没有房租。当初进行了一下装修，做了长期待摊费用-办公室装修。
问，现在这个长期待摊费用 属于哪种性质？租入固定资产的改建支出？固定资产的大修理支出？其他？
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2020-05-20
请问老师：本公司是做消防工程的，税率9%，情况 这样的：2019年12月份，收入一笔款项（一个项目其中的部份工程款），未开票未确认收入，作了“预收帐款”科目，到2020年确认收入开的票，那么，现在做19年的所得税汇算清缴，是否要把这笔收入作入“未安权责发生确认收入制纳税调整明细表”A105020中？
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2020-05-23
你好老师，我们是小型微利企业没贷款，我看别人说银行日常产生的手续费和网银费也要申报企业所得税，是真的吗？还有我们单位去年才开业，开立基本户产生的手续费101元，代账会计记得管理费用-开办费，这个要计入资产折旧、摊销及纳税调整明细表中吗，我看见那张表上有个开办费？
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2020-05-22
滞纳金做到做账做到应交税费了，现在怎么调整过来
1/1107
2019-08-08
2019年企业所得税计提时没有以前年度损益调整 的这个科目怎么办
1/850
2020-07-06
企业所得税汇算清缴中调整纳税增加额，财务报表中未分配利润是不是也要调增？
1/1857
2021-08-25
老师你好，企业所得税汇算清缴纳税调增（调整前后都为亏损状态），如何做账务处理
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2019-12-03
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