老师 我们企业去年7月成立 12月开始营业 筹建期间的工资都做到了长期待摊费用里 那我在做汇算清缴的时候 职工薪酬支出及纳税调整明细表里里的工资薪金支出要加上之前做到长期待摊费用里的工资吗

娜 追问

2020-05-22 16:00

那资产折旧，摊销及纳税调整明细表里的长期待摊费用需要把工资减掉吗

蒋飞老师 解答

2020-05-22 16:13

不用的按账面填写就可以了

娜 追问

2020-05-22 16:16

应付职工薪酬5万 长期待摊费用-工资20万 那在填工资薪金支出的时候 账载金额 实际发生额和税收金额都填25万吗

蒋飞老师 解答

2020-05-22 16:18

为什么应付职工薪酬才5万呢

娜 追问

2020-05-22 16:19

筹建期间的工资都没有计提 直接支付的

娜 追问

2020-05-22 16:24

当时直接借记长期待摊费用 贷记银行存款 现在汇算清缴需要怎么调过来的

蒋飞老师 解答

2020-05-22 16:26

那就直接填写：账载金额 实际发生额和税收金额都填25万